Quelles sont les spécificités applicables à l'impôt sur les sociétés pour les start-ups ?
Octobre 22, 2023 | 40,00 EUR | répondu par Benjamin Hohenadel
Cher conseiller fiscal,
Je suis Lilli Voss et j'ai récemment fondé une start-up spécialisée dans le développement de technologies innovantes dans le domaine des énergies renouvelables. Maintenant confrontée à des questions fiscales, je me pose quelques questions concernant l'impôt sur les sociétés qui sont pertinents pour ma start-up.
En tant que jeune entreprise, je suis confrontée à divers défis et particularités liés à l'impôt sur les sociétés. Je suis incertaine quant à la manière dont la taxation des start-ups se compare à celle des entreprises établies et quels avantages ou obstacles fiscaux pourraient se présenter pour moi.
De plus, je suis intéressée par l'existence de réglementations spéciales ou d'allègements fiscaux pour les start-ups et comment je pourrais en bénéficier. Étant donné que je ne suis pas encore pleinement familière avec la question de l'impôt sur les sociétés en tant que fondatrice, la gestion fiscale de mon entreprise me préoccupe et je souhaite m'assurer de remplir correctement toutes mes obligations fiscales.
Pourriez-vous donc me fournir des informations détaillées sur les règles spéciales et les aspects fiscaux concernant les start-ups en relation avec l'impôt sur les sociétés? Existe-t-il des allégements fiscaux ou des subventions dont ma start-up pourrait bénéficier? Comment puis-je m'assurer que je remplis correctement mes obligations fiscales en tant que fondatrice d'une start-up?
Je vous remercie par avance pour votre soutien et vos conseils.
Cordialement,
Lilli Voss
Madame Voss,
Merci beaucoup pour votre demande concernant l'impôt sur les sociétés pour votre start-up dans le domaine des énergies renouvelables. En tant que conseiller fiscal spécialisé dans ce domaine, je peux vous fournir des informations plus détaillées sur les aspects fiscaux pour les start-ups.
Tout d'abord, il est important de savoir que les start-ups ne sont généralement pas imposées différemment des entreprises établies. L'impôt sur les sociétés est le même pour toutes les entreprises et s'élève actuellement à 15% des bénéfices générés par l'entreprise. Cependant, il existe des particularités fiscales qui pourraient être pertinentes pour les start-ups.
Une règle importante pour les start-ups est la possibilité de "reporter les pertes". Cela signifie que les pertes survenues au cours des premières années suivant la création de l'entreprise peuvent être compensées avec les bénéfices futurs. Cela permet aux start-ups d'obtenir des avantages fiscaux car elles ne réalisent souvent pas de bénéfices au cours des premières années.
De plus, il existe des subventions et des allégements fiscaux spécifiques dont les start-ups peuvent bénéficier. Par exemple, il est possible de déduire les coûts de recherche fiscalement ou de profiter de la "subvention pour les jeunes entreprises". Il s'agit d'un avantage fiscal pour les entreprises qui sont encore dans les premières années de leur création.
Pour vous assurer que vous remplissez correctement vos obligations fiscales en tant que fondatrice d'une start-up, je vous recommande de consulter un conseiller fiscal dès que possible. Un conseiller fiscal peut vous aider dans la planification fiscale, vous assister dans la préparation des déclarations fiscales et veiller à ce que toutes les réglementations fiscales soient respectées.
En résumé, les start-ups sont généralement soumises aux mêmes règles fiscales que les entreprises établies, mais peuvent néanmoins bénéficier de règles spécifiques et d'allégements fiscaux. Il est important de se pencher tôt sur la question de l'impôt sur les sociétés et de faire appel à des conseils professionnels pour tirer pleinement parti des avantages fiscaux.
J'espère que ces informations vous seront utiles. Je reste à votre disposition pour toute question supplémentaire.
Cordialement,
Benjamin Hohenadel
Conseiller fiscal
