Comment une entreprise opérant à l'échelle internationale peut-elle optimiser l'impôt sur les sociétés ?
Février 20, 2023 | 40,00 EUR | répondu par Mia Köhler
Cher expert-comptable,
Je suis Ralf Schwaru, directeur d'une entreprise internationale basée en Allemagne. Au cours des dernières années, nous avons réussi à développer et à étendre notre activité, ce qui a conduit à une augmentation de nos chiffres d'affaires et de nos bénéfices. Nous sommes maintenant confrontés au défi d'optimiser notre impôt sur les sociétés afin de réduire notre charge fiscale et de maximiser nos profits.
Actuellement, nous payons une somme importante d'impôt sur les sociétés en raison de notre activité internationale et des différents systèmes fiscaux et réglementations auxquels nous sommes confrontés. Nous sommes particulièrement préoccupés par les taux d'imposition élevés et la complexité des lois fiscales internationales. Nous aimerions savoir comment nous pouvons optimiser l'impôt sur les sociétés en tant qu'entreprise afin de réduire notre charge fiscale et renforcer notre compétitivité.
Nous avons déjà envisagé différentes possibilités, telles que l'utilisation de paradis fiscaux ou la restructuration de notre structure d'entreprise. Cependant, nous ne sommes pas sûrs des mesures les plus adaptées à notre entreprise et des risques fiscaux associés. C'est pourquoi nous aimerions connaître les étapes concrètes que nous pouvons prendre pour optimiser notre impôt sur les sociétés et les cadres juridiques à prendre en compte.
Nous sommes prêts à investir dans des conseils professionnels pour trouver une solution sur mesure pour notre entreprise. Nous serions donc reconnaissants de vos évaluations et recommandations sur la manière dont nous pouvons améliorer notre situation fiscale.
Nous vous remercions par avance pour votre soutien.
Cordialement,
Ralf Schwaru
Cher Monsieur Schwaru,
Je vous remercie pour votre demande concernant l'optimisation de votre impôt sur les sociétés en tant que directeur d'une entreprise internationale en Allemagne. Je suis heureuse que vous vous intéressiez à ce sujet et que vous cherchiez des moyens de réduire votre charge fiscale et de maximiser vos profits.
L'impôt sur les sociétés est un impôt prélevé sur les revenus des personnes morales telles que les GmbH, les AG ou les associations. En Allemagne, le taux d'impôt sur les sociétés actuel est de 15 %, auquel s'ajoute la contribution de solidarité de 5,5 % et éventuellement la taxe professionnelle, qui varie selon la commune. En raison de votre activité internationale, vous êtes probablement également soumis à l'imposition dans d'autres pays, ce qui rend la situation fiscale encore plus complexe.
Pour optimiser votre impôt sur les sociétés, il existe différentes possibilités qui doivent être adaptées individuellement à votre entreprise. Une option serait l'utilisation de paradis fiscaux, c'est-à-dire des pays à faible taux d'imposition, pour déplacer les profits de manière fiscalement avantageuse. Cependant, il convient d'être prudent, car de nombreux pays prennent des mesures contre l'évasion fiscale et sanctionnent les montages fiscaux agressifs.
Une autre option serait de restructurer votre structure d'entreprise pour obtenir des avantages fiscaux. En créant des filiales ou des structures holding, vous pouvez bénéficier d'avantages fiscaux et réduire votre charge fiscale. Toutefois, une planification et une mise en œuvre soigneuses sont nécessaires pour éviter les risques fiscaux et respecter les cadres légaux.
Il est important que vous recherchiez un conseil fiscal professionnel pour trouver une solution sur mesure pour votre entreprise. Un fiscaliste expérimenté peut analyser votre situation individuelle, élaborer des structures fiscalement optimisées et vous soutenir dans leur mise en œuvre. De plus, il peut vous informer sur les risques fiscaux et vous aider à respecter les cadres légaux.
Dans tous les cas, il est conseillé de traiter tôt le sujet de l'impôt sur les sociétés et de développer une stratégie fiscale à long terme pour améliorer votre situation fiscale et renforcer votre compétitivité. Je suis à votre disposition pour une consultation détaillée et j'ai hâte de travailler avec vous pour trouver une solution optimale pour votre entreprise.
Cordialement,
Mia Köhler, Expert-Comptable
