Gibt es spezielle Regelungen für Paare, die nicht verheiratet sind, aber zusammenleben, in Bezug auf die Steuerklassen?
Januar 16, 2023 | 40,00 EUR | beantwortet von Friedhelm Peters
Sehr geehrter Steuerberater,
ich heiße Maria Klein und lebe mit meinem Partner seit mehreren Jahren in einer nichtehelichen Lebensgemeinschaft zusammen. Wir haben uns bisher nie Gedanken darüber gemacht, welche Auswirkungen dies auf unsere Steuerklassen haben könnte. Nun habe ich jedoch von Freunden gehört, dass es spezielle Regelungen für Paare gibt, die nicht verheiratet sind, aber zusammenleben.
Momentan befinden wir uns in den Steuerklassen I und IV, da mein Partner das höhere Einkommen hat und ich Teilzeit arbeite. Wir fragen uns, ob es für uns finanziell vorteilhafter wäre, andere Steuerklassen zu wählen oder ob es überhaupt möglich ist, als unverheiratetes Paar gemeinsam veranlagt zu werden.
Ich mache mir Sorgen, dass wir vielleicht bisher zu viel an Steuern bezahlt haben und ob es eine Möglichkeit gibt, dies rückwirkend zu korrigieren. Zudem frage ich mich, ob es spezielle Regelungen oder steuerliche Vorteile für uns gibt, die wir bisher nicht in Anspruch genommen haben.
Können Sie mir bitte weiterhelfen und mir Informationen zu den speziellen Regelungen für Paare, die nicht verheiratet sind, aber zusammenleben, in Bezug auf die Steuerklassen geben? Gibt es mögliche Lösungen, um unsere steuerliche Situation zu optimieren und von eventuellen Vorteilen zu profitieren?
Vielen Dank im Voraus für Ihre Hilfe.
Mit freundlichen Grüßen,
Maria Klein
Sehr geehrte Frau Klein,
vielen Dank für Ihre Anfrage bezüglich der steuerlichen Situation für Paare, die in einer nichtehelichen Lebensgemeinschaft zusammenleben. Als Steuerberater helfe ich Ihnen gerne, die speziellen Regelungen und möglichen Vorteile für Sie und Ihren Partner zu klären.
In Deutschland werden Paare, die nicht verheiratet sind, steuerlich anders behandelt als Verheiratete. In Ihrem Fall, in dem Sie und Ihr Partner in den Steuerklassen I und IV eingestuft sind, wird das höhere Einkommen Ihres Partners nach der Steuerklasse IV besteuert, während Ihr Einkommen nach der Steuerklasse I besteuert wird. Dies bedeutet, dass Ihr Partner höhere Abzüge hat, da die Steuerklasse IV eine höhere Steuerlast aufweist.
Es gibt jedoch die Möglichkeit, als nichteheliches Paar eine Zusammenveranlagung zu beantragen. Dabei werden beide Einkommen addiert und gemeinsam veranlagt. Dies kann unter Umständen zu einer Steuerersparnis führen, da die Progression in der gemeinsamen Veranlagung günstiger sein kann. Allerdings ist es wichtig zu beachten, dass dies nur möglich ist, wenn bestimmte Voraussetzungen erfüllt sind, wie zum Beispiel ein gemeinsamer Haushalt und die Absicht, dauerhaft zusammenzuleben.
Es ist auch möglich, einen Antrag auf Änderung der Steuerklassen zu stellen, um die steuerliche Situation zu optimieren. Dies kann insbesondere dann sinnvoll sein, wenn sich die Einkommensverhältnisse ändern oder wenn eine gemeinsame Veranlagung vorteilhaft ist.
In Bezug auf rückwirkende Korrekturen von Steuerzahlungen ist es wichtig zu beachten, dass dies nur in bestimmten Fällen möglich ist und individuell geprüft werden muss. Es kann ratsam sein, einen Steuerberater hinzuzuziehen, um die Möglichkeiten und Risiken abzuklären.
Zusätzlich gibt es spezielle steuerliche Vorteile und Regelungen für nichteheliche Lebensgemeinschaften, wie zum Beispiel das Splittingverfahren für eingetragene Lebenspartnerschaften. Auch hier kann es sinnvoll sein, sich beraten zu lassen, um alle Möglichkeiten auszuschöpfen.
Ich hoffe, diese Informationen helfen Ihnen weiter und beantworten Ihre Fragen. Gerne stehe ich Ihnen für weitere Informationen und Beratung zur Verfügung.
Mit freundlichen Grüßen,
Friedhelm Peters, Steuerberater
