Sind Steuerberaterkosten von der Umsatzsteuer befreit?
August 29, 2023 | 50,00 EUR | beantwortet von Eva Peters
Sehr geehrter Steuerberater,
ich heiße Claudia Evers und bin selbstständige Unternehmerin. In meiner Firma beschäftige ich mich intensiv mit dem Thema Steuern und Finanzen. In letzter Zeit habe ich mich vermehrt mit den Steuerberaterkosten beschäftigt und frage mich, ob diese von der Umsatzsteuer befreit sind.
Aktuell beziehe ich Leistungen von einem externen Steuerberater, der mir bei der Erstellung meiner Steuererklärungen und der Buchhaltung hilft. Die Kosten für seine Dienstleistungen sind für mich als Unternehmerin natürlich relevant, aber ich bin unsicher, ob ich die Umsatzsteuer auf diese Kosten zahlen muss.
Meine Sorge ist, dass ich möglicherweise unnötige Kosten trage, wenn die Steuerberaterkosten tatsächlich von der Umsatzsteuer befreit sind und ich diese bisher fälschlicherweise gezahlt habe. Andererseits möchte ich natürlich auch keine rechtlichen Probleme bekommen und auf der sicheren Seite sein.
Meine Frage an Sie als Experte lautet daher: Sind Steuerberaterkosten tatsächlich von der Umsatzsteuer befreit? Falls nicht, welche Schritte sollte ich unternehmen, um die Umsatzsteuer korrekt abzuführen? Gibt es möglicherweise spezielle Regelungen oder Ausnahmen, die ich in meinem Fall beachten sollte?
Ich bedanke mich im Voraus für Ihre Unterstützung und Expertise.
Mit freundlichen Grüßen,
Claudia Evers
Sehr geehrte Frau Evers,
vielen Dank für Ihre Frage zum Thema Steuerberaterkosten und Umsatzsteuer. Als Steuerberaterin kann ich Ihnen gerne weiterhelfen und aufklären, wie es in Ihrem Fall aussieht.
Grundsätzlich sind die Leistungen eines Steuerberaters von der Umsatzsteuer befreit, da es sich um eine steuerbare Dienstleistung handelt, die nach § 4 Nr. 8 Buchstabe a des Umsatzsteuergesetzes (UStG) von der Umsatzsteuer befreit ist. Das bedeutet, dass Sie als Unternehmerin in der Regel keine Umsatzsteuer auf die Kosten für die Leistungen Ihres Steuerberaters zahlen müssen.
Es ist wichtig zu beachten, dass diese Befreiung nur für die eigentlichen Leistungen des Steuerberaters gilt, nicht jedoch für Nebenkosten wie beispielsweise Fahrtkosten oder Auslagen. Diese können unter Umständen umsatzsteuerpflichtig sein. Daher ist es ratsam, die Rechnungen Ihres Steuerberaters genau zu prüfen und gegebenenfalls zu differenzieren, welche Kosten umsatzsteuerfrei sind und welche nicht.
Sollten Sie bisher fälschlicherweise Umsatzsteuer auf die Steuerberaterkosten gezahlt haben, können Sie diese im Rahmen Ihrer Umsatzsteuervoranmeldung korrigieren und die zu viel gezahlte Umsatzsteuer zurückfordern. Es empfiehlt sich in diesem Fall, sich mit Ihrem Steuerberater oder einem Steuerexperten in Verbindung zu setzen, um die korrekte Vorgehensweise zu besprechen und sicherzustellen, dass alles ordnungsgemäß abgewickelt wird.
Zusammenfassend lässt sich sagen, dass die Leistungen eines Steuerberaters in der Regel von der Umsatzsteuer befreit sind. Es ist jedoch wichtig, die Rechnungen sorgfältig zu prüfen und gegebenenfalls notwendige Schritte zur Korrektur einzuleiten, sollte es zu einer fehlerhaften Abrechnung gekommen sein.
Ich hoffe, dass ich Ihnen mit dieser Antwort weiterhelfen konnte und stehe Ihnen gerne für weitere Fragen zur Verfügung.
Mit freundlichen Grüßen,
Eva Peters
