Welche Steuerklasse gilt für Abfindungszahlungen?
März 27, 2022 | 40,00 EUR | beantwortet von Albrecht Schlüter
Sehr geehrter Steuerberater,
ich heiße Anneliese Wagner und arbeite seit 15 Jahren in einem mittelständischen Unternehmen. Aufgrund einer Umstrukturierung wurde mir nun eine Abfindungszahlung angeboten, da mein Arbeitsplatz leider wegrationalisiert wird. Diese Abfindungszahlung soll meine letzten Jahre bis zur Rente absichern, aber ich mache mir Gedanken über die Steuerklasse, die für diese Zahlung gilt.
Ich bin aktuell in Steuerklasse 3 eingestuft, da mein Mann weniger verdient als ich. Nun frage ich mich, ob die Abfindungszahlung auch nach dieser Steuerklasse besteuert wird oder ob es hier spezielle Regelungen gibt. Ich möchte gerne sicherstellen, dass ich am Ende nicht mehr Steuern zahlen muss als nötig und daher wäre es hilfreich zu wissen, welche Steuerklasse für Abfindungszahlungen gilt.
Meine Sorgen liegen darin, dass ich nicht genau weiß, wie hoch die Steuerbelastung bei der Abfindungszahlung sein wird und ob es Möglichkeiten gibt, diese zu minimieren. Ich möchte keine bösen Überraschungen bei meiner Steuererklärung erleben und daher wäre es sehr hilfreich, hier Klarheit zu bekommen.
Können Sie mir bitte erklären, welche Steuerklasse für Abfindungszahlungen gilt und ob es Möglichkeiten gibt, die Steuerlast zu reduzieren? Ich wäre Ihnen sehr dankbar für Ihre Unterstützung in dieser Angelegenheit.
Mit freundlichen Grüßen,
Anneliese Wagner
Sehr geehrte Frau Wagner,
vielen Dank für Ihre Frage bezüglich der Besteuerung von Abfindungszahlungen. Ich kann Ihre Sorgen gut verstehen und möchte Ihnen gerne alle nötigen Informationen dazu geben.
Grundsätzlich gilt für Abfindungszahlungen keine spezielle Steuerklasse. Die Besteuerung richtet sich vielmehr nach Ihrem individuellen Einkommen und den Steuersätzen, die für dieses gelten. Das bedeutet, dass Ihre Abfindungszahlung in der Regel mit dem persönlichen Steuersatz besteuert wird, der auch für Ihr reguläres Einkommen gilt. Es wird also nicht automatisch die Steuerklasse 3 angewandt, nur weil Sie aktuell in dieser Klasse eingestuft sind.
Allerdings gibt es in Bezug auf Abfindungszahlungen einige steuerliche Besonderheiten zu beachten. Zum einen wird die Abfindungszahlung zwar mit dem persönlichen Steuersatz besteuert, aber es gibt die Möglichkeit, einen ermäßigten Steuersatz zu beantragen. Dieser beträgt in der Regel 30% und wird auf den begünstigten Teil der Abfindung angewandt. Der begünstigte Teil ergibt sich aus dem sogenannten Fünftelungsfaktor, der die Abfindung auf fünf Jahre verteilt und somit steuerlich begünstigt.
Um die Steuerlast bei Ihrer Abfindungszahlung zu minimieren, sollten Sie also prüfen, ob Sie von der Fünftelungsregelung und dem ermäßigten Steuersatz profitieren können. Es ist ratsam, sich hierbei von einem erfahrenen Steuerberater beraten zu lassen, um die bestmögliche steuerliche Gestaltung zu finden.
Zusätzlich sollten Sie auch darauf achten, dass die Abfindungszahlung nicht zu einer höheren Steuerklasse in Ihrer Steuererklärung führt, da dies Auswirkungen auf Ihr gesamtes Einkommen haben kann. Es kann daher sinnvoll sein, die Abfindungszahlung strategisch aufzuteilen oder in einen anderen Zeitraum zu verschieben, um die Steuerlast zu optimieren.
Ich hoffe, dass diese Informationen Ihnen weiterhelfen und Ihnen Klarheit verschaffen. Sollten Sie weitere Fragen haben oder eine detaillierte Beratung wünschen, stehe ich Ihnen gerne zur Verfügung.
Mit freundlichen Grüßen,
Albrecht Schlüter, Steuerberater
