Что мне нужно учитывать, когда я продаю товары за границу?
Май 29, 2023 | 40,00 EUR | отвечено Dietrich Hohenadel
Уважаемый налоговый консультант,
Меня зовут Эмиль Радемахер, и я владею небольшим предприятием, которое также осуществляет продажу товаров за рубеж. В последнее время я услышал, что при продаже за рубеж существуют особенности, касающиеся налога на добавленную стоимость. Я не уверен, делаю ли я все правильно, и хочу убедиться, что у меня не возникнут юридические проблемы.
До сих пор я продавал товары только в пределах Германии и рассчитывал налог на добавленную стоимость, действующий в Германии. Теперь, однако, я хочу расширить свой бизнес и также экспортировать товары за рубеж. Я слышал, что здесь есть специальные правила, например, относительно идентификационного номера для налога на обороты и налогового обращения с экспортом.
Я беспокоюсь, что могу что-то сделать неправильно, и из-за этого могут возникнуть высокие штрафы или дополнительные налоговые платежи. Поэтому я хотел бы узнать от вас, какие конкретные шаги мне следует предпринять, чтобы правильно продавать товары за рубеж. Нужно ли мне заполнять специальные формы? Нужен ли мне идентификационный номер для налога на обороты? Как я могу убедиться, что рассчитываю правильный налог на добавленную стоимость?
Я буду рад вашим полезным советам, чтобы смочь успешно расширить своё предприятие за рубеж, не сталкиваясь с налоговыми проблемами.
Заранее благодарю.
С уважением,
Эмиль Радемахер
Уважаемый господин Радемахер,
благодарим Вас за запрос относительно продажи Ваших товаров за рубежом и связанного с этим НДС. Понятно, что Вы обеспокоены специальными правилами и предписаниями, чтобы избежать юридических проблем. Поэтому я подробно объясню Вам, какие шаги необходимо предпринять, чтобы корректно продавать товары за рубежом.
Прежде всего важно знать, что при продаже товаров за рубежом действуют другие правила, чем при продаже внутри Германии. При экспорте товаров в не-EU страну немецкий НДС полностью не взимается. Таким образом, Вы не обязаны указывать налог на добавленную стоимость в своих счетах. Вместо этого Вам нужно будет заботиться о таможенных формальностях и, возможно, уплачивать ввозные пошлины в стране назначения.
Если же Вы продаете товары в страну ЕС, Вам следует обратить внимание на то, что Вы правильно обращаетесь с НДС. Здесь в игру вступает идентификационный номер по НДС (USt-IdNr.). Его необходимо иметь, чтобы осуществлять поставки без налога на добавленную стоимость в другие страны ЕС. Вы можете запросить USt-IdNr. в Федеральной налоговой службе.
Чтобы убедиться, что Вы правильно рассчитываете налог на добавленную стоимость, сначала нужно определить, является ли это внутриобщностным сбытом (внутри ЕС) или экспортом (за пределы ЕС). Для внутриобщностных сбытов Вам понадобится USt-IdNr. клиента, а также нужно указать поставку в своей предварительной налоговой декларации. При экспорте Вам нужно предоставить таможенное декларирование.
Кроме того, следует соответствующим образом настроить свою бухгалтерию и выставление счетов, чтобы соблюдать правила. Рекомендуется обратиться за помощью к налоговому консультанту, чтобы убедиться, что все происходит правильно.
Надеюсь, эта информация поможет Вам и позволит успешно расширить свой бизнес за рубежом. Если у Вас возникнут дополнительные вопросы, я готов помочь.
С уважением,
Дитрих Хоенадель
