Nasıl varlık mirasında vergi tasarrufu yapabilirim?
Kasım 15, 2022 | 50,00 EUR | cevaplandı Wilhelm Ackermann
Sayın Mali Müşavir,
Ben Lilli Heuser ve varlığımı mirasçılarıma devretme zorluğuyla karşı karşıyayım. Bu süreçte miras vergisi konusunda mirasçılarımın ödemesi gerekebilecek vergiler hakkında endişelerim var. Vergi tasarrufu yapmanın yollarını ve mirasçılarımın vergi yükünü nasıl en aza indirebileceğimiz konusunda bilgi almak istiyorum.
Mevcut durum: Bir ev, küçük bir hisse senedi portföyü ve bir tasarruf hesabım var. Toplam varlığım yaklaşık 500.000 Euro civarındadır. İki çocuğum var, tek mirasçılarımdır. En büyük endişem, çocuklarımın varlığımı miras aldıklarında mümkün olduğunca az vergi ödemelerini sağlamaktır.
Endişem, miras vergisi nedeniyle mirasçılarımın büyük bir kısmını kaybetme olasılığıdır. Bu nedenle, hangi vergisel optimizasyon olanaklarının bulunduğunu ve mirasçılarımı en iyi şekilde nasıl koruyabileceğimi öğrenmek istiyorum.
Varlığımı miras bırakırken vergi tasarrufu yapmanın konkret ipuçları verebilir misiniz? Kullanabileceğim yasal vergi kaçırma stratejileri var mı? Vergi yükünü azaltmak için hangi hediye seçenekleri mevcut? Mirasçılarımı en iyi şekilde korumak için sağlam bilgiler ve somut öneriler almayı bekliyorum.
Önceden desteğiniz ve uzmanlığınız için teşekkür ederim.
Saygılarımla,
Lilli Heuser
Sayın Bayan Heuser,
Erbschaft vergisi ve mirasçılarınızın üstlenmek zorunda oldukları vergi yükü konusundaki talebiniz için teşekkür ederim. Çocuklarınızı en iyi şekilde güvence altına almak ve vergi tasarrufu yapmak istemeniz anlaşılabilir bir durumdur. Mirasçılarınızı yüksek vergi yükünden korumak için size bazı somut ipuçları ve tavsiyeler vermekten memnuniyet duyarım.
İlk olarak, Almanya'da miras vergisinin akrabalık ilişkilerine ve mirasın değerine göre hesaplandığını bilmek önemlidir. Doğrudan mirasçılarınız (çocuklarınız) her bir çocuk için 400.000 Euro'luk bir muafiyete sahiptir. Bu, bu tutara kadar herhangi bir miras vergisi ödenmeyeceği anlamına gelir. Toplamda 500.000 Euro'luk bir varlık durumunda, çocuklarınız sadece 100.000 Euro'yu aşan kısma miras vergisi ödemek zorunda kalırlar.
Çocuklarınızın vergi yükünü en aza indirmek için çeşitli seçenekler vardır. Bir seçenek, yaşamınız boyunca varlıklarınızı hediye etmektir. Örneğin, her bir çocuk için yıllık 20.000 Euro'luk muafiyetlerden yararlanabilirsiniz. Düzenli hediyeleşmeler aracılığıyla varlığınızın bir kısmını vergisiz şekilde devredebilir ve vergi yükünü azaltabilirsiniz.
Ayrıca, belirli hediyeleşme ve varlık devri stratejileriyle vergi yükünü optimize edebilirsiniz. Bu noktada, hediyeleşmelerin zamanında ve vergi muafiyetleri ve düzenlemeler göz önünde bulundurularak yapılması önemlidir. Ayrıca, mirasın stratejik bir şekilde düzenlenmesi de vergi yükünü azaltmaya yardımcı olabilir.
Ancak, vergi kaçınma stratejilerinin her zaman yasal düzenlemeler çerçevesinde yapılması gerektiğini vurgulamak önemlidir. Tüm önlemlerin yasal ve vergi açısından optimize edildiğinden emin olmak için deneyimli bir vergi danışmanından tavsiye almanız önerilir.
Son olarak, bireysel durumunuzun ve kişisel varlık durumlarınızın vergi planlamasında rol oynadığını belirtmek isterim. Bu nedenle, kendi durumunuzu tartışmak ve özel eylem önerileri almak için online görüşme saatimde randevu almanızı öneririm.
Bu bilgilerin size yardımcı olmasını umarım ve başka sorularınız için memnuniyetle yanıt vereceğim.
Saygılarımla,
Wilhelm Ackermann
